A los fines de establecer un sistema de gestión de riesgos de LA/FT/FPADM se pueden establecer los siguientes pasos: El primero aspecto fundamental es identificar los riesgos relacionados con LA/FT/FPADM, para esto la empresa debe establecer una matriz de riesgos basado principalmente en ¿Qué puede suceder en materia de LA/FT/FPADM? Un ejemplo de matriz de […]
Leer más Pasos básicos para elaborar un SAGRILAFTActualmente las organizaciones están cada vez más expuestas a regulaciones que quieren transparentar no solo la economía sino el flujo de operaciones entre empresas y entre países. En estos últimos tiempos se han venido creando organismos regionales y supranacionales que tiene como misión definir un marco normativo mínimo que los países deben cumplir, y en […]
Leer más Algunas Definiciones sobre lavado de Activos (I Parte)En principio podemos establecer que el Compliance Officer es un generalista que tiene como uno de los objetivos principales aportar una visión integral del negocio, esa visión generalista y principalmente conocimiento del negocio de forma integral le permite detectar situaciones de riesgo o de no cumplimiento antes que las mismas se conviertan en un problema […]
Leer más Diferencias y semejanzas entre un DPO y un Compliance OfficerUna de las Normas Internacionales de Auditoría más relevantes es la que trata sobre la evidencia de Auditoría. La evidencia de Auditoría es la información/ documentación utilizada por el auditor para alcanzar las conclusiones en las que se basa su opinión y reducir el riesgo de auditoría (que es el riesgo que un auditor exprese […]
Leer más NIA 500 – EVIDENCIA DE AUDITORÍAA los fines de empezar a analizar algunos puntos relevantes que un Auditor de Calidad debe tener en cuenta en el caso que esté auditando una empresa alimenticia es bueno en principio definir ¿Qué entendemos por empresa alimenticia?, es aquella que se encarga de todos los procesos relacionados con la cadena alimenticia, se incluye dentro […]
Leer más Empresas Alimenticias: Algunos Tips para Auditores de CalidadLa pandemia ha generado numerosos cambios en las organizaciones, uno de los que más ha tenido impacto en la propia estructura organizativa de las mismas es el teletrabajo. Esta modalidad se ha impuesto por la propia necesidad de las organizaciones de poder seguir con sus actividades, hemos transitado el año 2020 y gran parte del […]
Leer más El Teletrabajo: Visión del Departamento de AuditoríaPara empezar a adentrarnos en este riesgo creo que es preciso establecer algunas definiciones. La primera y más importante es el concepto de Obsolescencia; podemos entender el mismo como “algo que ha dejado de usarse”, este adjetivo hace mención a algo que es antiguo, arcaico y que por lo tanto cae en desuso. Por otro […]
Leer más RIESGOS TECNOLÓGICOS (TIPS #1): OBSOLECENCIAENCUENTRO VIRTUAL DE AUDITORES INTERNOS DE INSTITUCIONES DE MICROFINANZAS FEDERACIÓN PERUANA DE CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO http://www.eventosfpcmac.com/ 21 de Junio, 16:30hs (Perú) ISACA WEEK GUATEMALA http://www.isacaweek.gt 23 de Junio, 16:00hs (Guatemala) XXII CONGRESO DE AUDITORIA INSTITUTO DE AUDITORES INTERNOS DE COSTA RICA http://www.iaicr.com 26 Y 27 DE Agosto
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