El Fraude en la Industria Alimenticia: Ventajas de una Tecnología como Blockchain

¿Qué es Blockchain? Como hemos visto en un artículo anterior (https://auditgroup.org/2019/02/15/primera-entrada-del-blog/)  Blockchain es básicamente una lista de bloques vinculados, cada bloque contiene un número de transacciones. Adicionalmente, cada bloque contiene un hash del bloque anterior, esto es una especie de huella dactilar criptográfica que identifica de forma unívoca un bloque y todo su contenido. Si […]

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INDICADORES DE FRAUDE INTERNO (capítulo III): ÁMBITO INFORMÁTICO

Entendemos por fraude interno informático aquel fraude que se consigue mediante el uso indebido de las plataformas informáticas que soportan las aplicaciones que existan en la entidad y que dan soporte al negocio de la entidad. Se han agrupado los indicadores según el entorno en el que aplican: Control de Acceso. Integridad y Disponibilidad. Económicos. […]

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10 medidas para luchar contra el FRAUDE

Originalmente publicado en Fraude Interno:
La World Compliance Association ha lanzado una serie de #ReflexionesCompliance. Os comparto las 10 medidas para luchas contra el FRAUDE INTERNO: Política Antifraude (puede estar dentro del mismo código ético o bien en una política diferenciada para darle más relevancia) Canal de denuncias, preferiblemente anónimo. Protocolo de investigación. Sistema disciplinario: Tolerancia CERO…

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El triángulo del Fraude ¿Qué es?

Muchos han querido analizar cuáles son las razones que llevan a una persona a cometer fraude en una organización (por organización me refiero a empresa, entidad gubernamental, organización sin fines de lucro, etc.).  A Donald R. Cressey se le debe este modelo que consta de tres factores que hacen que una persona llegue a cometer […]

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