INDICADORES DE FRAUDE INTERNO (capítulo III): ÁMBITO INFORMÁTICO

Entendemos por fraude interno informático aquel fraude que se consigue mediante el uso indebido de las plataformas informáticas que soportan las aplicaciones que existan en la entidad y que dan soporte al negocio de la entidad. Se han agrupado los indicadores según el entorno en el que aplican: Control de Acceso. Integridad y Disponibilidad. Económicos. […]

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10 medidas para luchar contra el FRAUDE

Originalmente publicado en Fraude Interno:
La World Compliance Association ha lanzado una serie de #ReflexionesCompliance. Os comparto las 10 medidas para luchas contra el FRAUDE INTERNO: Política Antifraude (puede estar dentro del mismo código ético o bien en una política diferenciada para darle más relevancia) Canal de denuncias, preferiblemente anónimo. Protocolo de investigación. Sistema disciplinario: Tolerancia CERO…

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El triángulo del Fraude ¿Qué es?

Muchos han querido analizar cuáles son las razones que llevan a una persona a cometer fraude en una organización (por organización me refiero a empresa, entidad gubernamental, organización sin fines de lucro, etc.).  A Donald R. Cressey se le debe este modelo que consta de tres factores que hacen que una persona llegue a cometer […]

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El “Dark Side” de sus empleados

Mucho se ha hablado del fraude en las organizaciones y principalmente del fraude cometido por los propios empleados, ahora bien, analizando de forma rápida cuales son las causas que pueden originar o permitir (nunca justificarlo) que un empleado cometa fraude podemos enumerar las siguientes: 1. Una deficiente política de reclutamiento de personal que no evalúa […]

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